各位
| 公司名稱(chēng) | 株式會(huì )社 東芝 |
| 東京都港區芝浦1-1-1 | |
| 代表人姓名 | 代表執行役社長(cháng) 田中 久雄 |
| (證券編號：6502 東、名) | |
| 聯(lián)系人 | 公共關(guān)系?IR室長(cháng) 長(cháng)谷川 直人 |
| 電話(huà) 03-3457-2100 |
有關(guān)第三方委員會(huì )委員選任等的通知
本公司在今日召開(kāi)的董事會(huì )會(huì )議上,決議選任第三方委員會(huì )的委員,并委托其進(jìn)行調查,特此通知如下。
記
1. 第三方委員會(huì )的目的
對工程推行基準案件的會(huì )計處理的適當性及其他本公司委托第三方委員會(huì )的事項進(jìn)行調查的同時(shí)，如判斷作為該調查對象的會(huì )計處理缺乏適當性的，查明發(fā)生原因并提議防止類(lèi)似事件再度發(fā)生的措施。
特別調查委員會(huì )以5月中為目標，計劃向第三方委員會(huì )報告工程推行基準案件的調查經(jīng)過(guò)，并在移交證據資料后解散。第三方委員會(huì )就工程推行基準案件在查證特別調查委員會(huì )的調查經(jīng)過(guò)的基礎上進(jìn)行活用，根據需要進(jìn)行獨立調查，并匯總第三方委員會(huì )的調查結果。
2. 第三方委員會(huì )的構成
第三方委員會(huì )的委員的構成如下。
| 委員長(cháng) | 律師 | 上田 廣一 （原東京高等檢察廳檢察長(cháng)） |
| 委員 | 律師 | 松井 秀樹(shù) （丸之內綜合法律事務(wù)所 共同代表律師） |
| 委員 | 注冊會(huì )計師 | 伊藤 大義 （原日本注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )副會(huì )長(cháng)） |
| 委員 | 注冊會(huì )計師 | 山田 和保 |
第三方會(huì )員會(huì )按照日本律師聯(lián)合會(huì )制定的《企業(yè)等不祥事件第三方委員會(huì )指引》設置并運作。
松井秀樹(shù)委員擔任共同代表的丸之內綜合法律事務(wù)所的其他律師曾在2006年終結的訴訟中擔任過(guò)本公司的訴訟代理人。另外，該事務(wù)所于2009年與本公司合并結算的子公司（本公子的曾孫公司）原子燃料工業(yè)株式會(huì )社簽訂了顧問(wèn)合同，在松井秀樹(shù)氏就任委員之際該顧問(wèn)合同已經(jīng)解約。山田和保委員至2014年為止就職的Deloitte Touche Tohmatsu LLC及其集團公司與本公司集團之間存在一定的交易關(guān)系（不含審計業(yè)務(wù)），但山田和保委員本人已經(jīng)從該法人退休。
第三方委員會(huì )及本公司判斷，上述委員與本公司集團之間的關(guān)系不會(huì )成為妨礙第三方委員會(huì )的獨立性·中立性的主要因素。
另外，第三方委員會(huì )起用丸之內綜合法律事務(wù)所及Deloitte Tohmatsu Financial Advisory LLC為調查輔助人‘。
3. 第三方委員會(huì )設置的經(jīng)過(guò)
根據截止至目前的特別調查委員會(huì )的調查，工程推行基準案件的不適當的會(huì )計處理的發(fā)生原因之一是本公司的預算達成目標設定過(guò)高，此外還有對于新興領(lǐng)域的案件的相關(guān)會(huì )計估價(jià)的判斷問(wèn)題上，財務(wù)報告內部控制未能完全發(fā)揮功能等原因。調查過(guò)程中，除工程推行基準案件之外，發(fā)現還有其他需要更進(jìn)一步調查的事項。
因此，本公司判斷，對于工程推行基準案件之外的會(huì )計處理也應在全公司范圍內全方位的進(jìn)行調查，包括至今為止作為調查對象的電力System社、社會(huì )Infra System社及Community·Solution社的三家公司內部事業(yè)部門(mén)以外的事業(yè)部門(mén)以及合并結算范圍內的子公司。判斷需要進(jìn)行調查的事項為，損失準備金計入的時(shí)期及金額的妥當性、經(jīng)費計入時(shí)期的妥當性、庫存評價(jià)的妥當性等。
除特別調查委員會(huì )至今調查的工程推行基準案件相關(guān)的會(huì )計處理之外，計劃委托第三方委員會(huì )根據需要調查本公司委托的事項。
4. 今后的計劃
如5月13日公布的信息，在電力System社、社會(huì )Infra System社及Community·Solution社的三家公司內部事業(yè)部門(mén)，就本公司（單獨）的一部分基礎設施相關(guān)的工程推行基準案件，基于特別調查委員會(huì )目前為止進(jìn)行的調查，目前預計的工程成本總額的過(guò)少估價(jià)及相關(guān)的工程損失（準備金）計入時(shí)期有關(guān)的過(guò)往年度需要修正的金額(特別調查委員會(huì )目前為止的調查中,發(fā)現共9件工程案件中存在工程成本總額的過(guò)少估計。該工程案件中工程成本總額適當估計的金額超過(guò)各工程案件的合同金額的部分的合計金額,為目前需要修正的金額。)為， 2011年度至2013年度的累計營(yíng)業(yè)損益基礎上減少500億日元以上（電力System社4件，約60億日元；社會(huì )Infra System社4件，約300億日元；Community·Solution社1件，約140億日元）。但該預計僅為基于目前調查結果而得的預計，第三方委員會(huì )有可能做出不同的判斷。另外，目前尚不明確是否會(huì )因除此之外的事項有必要進(jìn)一步修正過(guò)往年度的財政年度決算，以及需要修正的情況下的需要修正額的規模。另外，今后發(fā)現金額上的影響時(shí)，會(huì )立即公布。
第三方委員會(huì )的具體調查范圍及調查期間，在作出決定后另行公布。調查結束后，立即公布第三方委員會(huì )的調查結果。本公司計劃在第三方委員會(huì )的調查結束后，修正決算并盡快公布決算。在調查過(guò)程中，若存在需要公布的事項，將會(huì )立即公布。
本公司及本公司集團下的各公司，將全面協(xié)助第三方委員會(huì )進(jìn)行調查。對各位股東、投資人以及相關(guān)人士帶來(lái)的不便與不安表示由衷的歉意。公司正全力進(jìn)行信賴(lài)度的恢復工作，從今以后也請多多關(guān)照。
以上
(參考)第三方委員會(huì )的履歷
| 上田 廣一 （律師） | |
| 1969年4月 | 任檢察官 |
| 1995年7月 | 東京地方檢察廳特別搜查部部長(cháng) |
| 2005年7月 | 最高檢察廳副檢察官 |
| 2006年6月 | 東京高等檢察廳檢察長(cháng) |
| 2006年12月 | 退休 |
| 2007年1月 | 律師注冊 |
| 松井 秀樹(shù) （律師） | |
| 1987年4月 | 律師注冊 |
| 1987年4月 | 丸之內綜合法律事務(wù)所 入所 |
| 2011年9月 | 丸之內綜合法律事務(wù)所 共同代表律師 |
| 伊藤 大義 （注冊會(huì )計師） | |
| 1973年5月 | 注冊會(huì )計師注冊 |
| 1989年2月 | MISUZU Audit Corporation社員 |
| 2004年7月 | 日本注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )副會(huì )長(cháng)(截至2007年6月) |
| 2007年7月 | 同法人退休 |
| 2009年4月 | 早稻田大學(xué)大學(xué)院會(huì )計研究科教授(截至2013年3月) |
| 2012年1月 | 日本注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )紀律審查會(huì )會(huì )長(cháng)(現任) |
| 山田 和保 （注冊會(huì )計師） | |
| 1976年10月 | 注冊會(huì )計師注冊 |
| 1986年5月 | 就任等松·青木監察法人（現Deloitte Touche Tohmatsu LLC）社員 |
| 2010年10月 | 就任同法人Reputation Risk本部長(cháng)、經(jīng)營(yíng)會(huì )議成員 |
| 2014年6月 | 同法人退休 |
